Методологія BAS Digital · основа аудиту та роадмапу

Зрілість обліку: 20 контурів вашого бізнесу

Фінансовий облік — не одне велике «є чи немає». Ми розкладаємо його на 20 зон — контурів — і оцінюємо кожну за шкалою від 0 «Хаос» до 5 «Зростання». Виходить чесна карта: що вже працює, де дірки і що виправляти першим.

Пройти діагностику

Шкала: шість ступенів

Одна драбина для будь-якої зони обліку — від каси до дивідендів. Рівень відповідає на питання «що вміє бізнес», а не «який софт встановлено». Правило драбини: рівень закріплюється, потім будується наступний — через ступінь не стрибаємо.

ХаосДаних немає або їм не можна вірити. Рішення — за відчуттями

ФактДані фіксуються. Видно, що відбувається, — але без системи

КонтрольДані достовірні й регулярні. Звіту можна вірити і звірити

АналізЗрозуміло не лише «що», а й «чому». Видно розрізи та причини

УправлінняЄ план і норма. Відхилення видно, і вони ведуть до дій

ЗростанняПрогноз і сценарії. Рішення випереджають події

20 контурів — і питання-тест до кожного

Кожен контур перевіряється одним питанням власнику. Спробуйте відповідати по ходу читання — це і є експрес-діагностика. Ядро — 12 контурів для будь-якого бізнесу; решта вмикаються за типом і чесно позначаються N/A.

Гроші та зобов'язанняВиручкаВитратиАктивиВласникІнфраструктура

Гроші та зобов'язання

Виручка

Витрати

Активи

Власник

Інфраструктура

Гроші та зобов'язання · контур 1 з 20ГрошіПитання-тест: «Скільки у вас грошей зараз — і чи вистачить на все цього місяця?»Відповідь із цифрою — рівень 2+. «Приблизно» — 1. Пауза — 0.

Як виглядає один контур зсередини

У кожного контуру прописані всі шість рівнів — мовою власника, без облікового жаргону. Оцінка — за даними, не за словами: «у нас все в Excel» перетворюється на рівень лише після відкритого файлу та цифр, що сходяться.

0 · ХаосДаних по контуру немає або їм не можна вірити. Питання власника залишається без відповіді

1 · ФактДані фіксуються, але частково й нерегулярно. Відповідь — «приблизно», з пам'яті

2 · КонтрольДані повні й достовірні, сходяться з первинкою. Звіт по контуру — щомісяця, до дати

3 · АналізВидно не лише «що», а й «чому»: розрізи, динаміка, причини відхилень

4 · УправлінняЄ план і норма по контуру. Відхилення видно заздалегідь, і вони ведуть до дій

5 · ЗростанняПрогноз і сценарії на 3–6 місяців. Рішення по контуру ухвалюються до події, а не після

Скоркард: від старту до цілі

Де б ви не були зараз — на 0, 1 чи 2, — ми разом фіксуємо ціль по кожному контуру, наприклад 3 або 4, і працюємо до неї. За підсумками кожного закритого місяця відмічаємо, куди зсунулися. Ціль не мусить бути «все на 5»: ядро зазвичай на 2–3, пара ключових контурів на 4. Профіль стає додатком до договору — ви завжди знаєте, за що платите.

Контур

0 · Хаос1 · Факт2 · Контроль3 · Аналіз4 · Управління5 · Зростання

Гроші

Проведення оплат

Продажі

Податки

Особисте через фірму

Звітність

Старт — рівень на аудитіЗараз — закріплено закритим місяцемЦіль — узгоджена в договорі

Одна мова — від аудиту до тарифу

Рівень контуру і пакет називаються однаково. Впровадження піднімає контури до «Контролю», далі кожну ступінь тримає й вирощує своя підписка.

0Хаос

1Факт

2Контроль

3Аналіз

4Управління

5Зростання

Впровадження3 місяці: порядок у даних, місяць закривається вчасно

«Контроль»Тримає рівень 2: звітам можна вірити

«Управління»Вирощує до рівня 3: видно «чому»

«Планування»Рівні 4–5: план-факт, бюджети, прогноз

Міні-діагностика: 6 контурів, 2 хвилини

Шість коротких питань — по одному з кожної групи контурів. Відповідайте чесно: сторінка нічого не відправляє, результат — лише орієнтир.

Контур · ГрошіСкільки у вас грошей зараз — і чи вистачить на все цього місяця?

Контур · ПродажіСкільки ви продали минулого місяця — за клієнтами та продуктами?

Контур · Операційні витратиСкільки коштує місяць життя компанії — навіть без жодного продажу?

Контур · АктивиСкільки грошей заморожено на складі або в незавершених проєктах?

Контур · Особисте через фірмуЯкщо прибрати зі звітів особисті витрати — який прибуток насправді?

Контур · ЗвітністьЯкі звіти ви отримуєте щомісяця — до якої дати і від кого?

Чесно: чого це не робить

—Не ставить рівні «зі слів» — кожна оцінка підтверджується відкритими даними та цифрами, що сходяться.

—Не росте швидше за бізнес — рівень закріплюється мінімум одним закритим місяцем, стрибки через ступінь ми не продаємо.

—Не вимагає «все на 5» — вище не означає потрібніше: цільовий профіль збирається під ваші задачі, а не під красиву картинку.

Дізнайтеся свій профіль — безкоштовно

Лайт-діагностика за 20 контрольними питаннями займає одну зустріч. Ви отримуєте скоркард поточного стану й розуміння, що виправляти першим, — ще до будь-якого договору.

Пройти діагностику

Інші інструменти методології